做个财务系统
强壮，够用，简单
Created by 史荣久 @trydofor
大众化功能
- 交易：状态，账户
- 记账：充值，提现
- 对账：交易=余额?
大厂才需要
- 风控：欺诈，盗刷
- 信用：透支，账期
以上都跳过 :-)
住店的例子
话说，
有3人去住店，
房费，总共30元，
AA制，每人10元。
优惠，
只要25元，退5元。
服务生，退每人1元，
自己私吞2元。
现在，
有1元，去哪儿了？
因为，
(10 - 1) x 3 + 2 = 29
那么，哪不对？
帐
咋记？咋查？
财务的问题
- 账户，强壮么？
- 记账，够用么？
- 对账，简单么？
账户要强壮
登录账户，财务账户
内部账户，外部账户
账户控制，安全防范
登录账户，通常是实体账户。
财务账户，通常是虚拟账户。
前后两者，是一对多的关系。
内部账户，现金，虚拟币。
外部账户，微信，信用卡。
划定边界，分流隔离。
激活、冻结、安全保护
充值、提现、币型转换
支付、透支、规则限定
例：登录账户
| 身份类 | 安全类 | 控制类 | 辅助类 |
|---|---|---|---|
| 姓名 | 算法 | 用户状态 | 创建 |
| 邮箱 | 加盐 | 安全记录 | 更新 |
| 电话 | 密文 | 信息指纹 |
| ID | 姓名 | 状态 | 类型 |
|---|---|---|---|
| 101 | 批处理 | 不可登录 | 系统 |
| 202 | 王老板 | 需改密码 | 店主 |
| 303 | 路人甲 | 未实名制 | 客人 |
例：财务账户
| ID | UID | 类别 | 币种 | 余额 |
|---|---|---|---|---|
| 20201 | 王老板 | 现金 | CNY | 0.00 |
| 20202 | 王老板 | 虚拟币 | CNY | 0.00 |
| 30301 | 路人甲 | 现金 | CNY | 10.00 |
| 30302 | 路人甲 | 虚拟币 | CNY | 0.00 |
例：余额变化
| UID | 类别 | 币种 | 余额 |
|---|---|---|---|
| 王老板 | 现金 | CNY | +30.00 |
| 路人们 | 现金 | CNY | -30.00 |
| 王老板 | 现金 | CNY | -5.00 |
| 路人们 | 现金 | CNY | +3.00 |
| 伙计？ | 现金 | CNY | +2.00 |
记账要够用
单边帐，简单不定够用
复式账，强大但会繁琐
一定的会计分录知识
必须的原则
历史不可变
信息可追溯
借贷必相等
数值的精度
Double的小数位不准
Decimal的舍入规则
平均数的舍入误差
二进制表示小数
X = 1/2 + 1/4 + 1/8 + ...
console.log(1.1 + 2.2) // 3.3000000000000003 > 3.3console.log(1.0 - 0.42) // 0.5800000000000001 > 0.58console.log(17.9 * 100) // 1789.9999999999998 < 1790console.log(123.3 / 100) // 1.2329999999999999 < 1.233要注意精度和容量
-- 共 10位，小数点4位，整数6位`BALANCE` DECIMAL(10,4) NOT NULL COMMENT '账户余额',// false, 不用使用`浮点型`构造函数new BigDecimal(3.3).equals(new BigDecimal("3.3"))// 0, 用compareTo 比较数值大小new BigDecimal(3).compareTo(new BigDecimal("3.0"))// 4, 除法，要有精度和舍入规则BigDecimal.TEN.divide(new BigDecimal("3.3"), ROUND_CEILING)ROUND_X 舍入规则
- UP/DOWN （远离/接近）零
- CEILING/FLOOR 接近（正/负）无穷大
- HALF_UP/HALF_DOWN 四舍五入/五舍六入
- HALF_EVEN （美帝银行家）四舍六入，五变偶
例：交易流水
| ID | 订单 | 类型 | 币种 | 金额 | 付款方 | 收款方 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| T1 | D1 | 现金 | CNY | 30.00 | 路人们 | 王老板 |
| T2 | D2 | 现金 | CNY | 5.00 | 王老板 | 路人们 |
例：交易明细
| ID | 交易 | 类型 | 币种 | 金额 | 摘要 |
|---|---|---|---|---|---|
| R1 | T1 | 现金 | CNY | 30.00 | 房间X |
| R2 | T2 | 现金 | CNY | 5.00 | 退款 |
思考：伙计怎么算？
- 私吞，脏数据？
- 提成，手续费？
- 客人给的小费？
对账要简单
私吞，别做梦了！
脏数据，有人肉运维！
系统内各种余额=0
-- 所有账户的余额 = 0SELECT SUM(`余额`) FROM `财务账户`-- 所有类型的余额 = 0SELECT SUM(`余额`)，`类型` FROM `财务账户` GROUP BY `类型`-- 所有类型的余额 = 0SELECT SUM(`余额`)，`币种` FROM `财务账户` GROUP BY `币种`如何满足零和
内部用户，正值表示。
外部账户，负值表示。
无中生有，负值表示。
| UID | 类别 | 币种 | 余额 |
|---|---|---|---|
| 路人们 | 现金 | CNY | 1000.00 |
| 支付宝 | 现金 | CNY | -994.00 |
| 手续费 | 现金 | CNY | -6.00 |
| UID | 类别 | 币种 | 余额 |
|---|---|---|---|
| 路人们 | 优惠券 | CNY | 100.00 |
| 双十一 | 优惠券 | CNY | -100.00 |
余额变化=交易净值
-- 单次余额变化 = 单次交易净值SELECT SUM(`金额`) FROM `交易流水` WHERE `订单`= ?-- 所有余额变化 = 所有交易净值SELECT SUM(`金额`) FROM `交易流水`假设：伙计是手续费
| ID | 订单 | 类型 | 币种 | 金额 | 付款方 | 收款方 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| T4 | D1 | 现金 | CNY | 30.00 | 路人们 | 王老板 |
| T5 | D2 | 现金 | CNY | 3.00 | 王老板 | 路人们 |
| T6 | D2 | 现金 | CNY | 2.00 | 王老板 | 手续费 |
假设：伙计被给小费
| ID | 订单 | 类型 | 币种 | 金额 | 付款方 | 收款方 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| T4 | D1 | 现金 | CNY | 30.00 | 路人们 | 王老板 |
| T5 | D2 | 现金 | CNY | 5.00 | 王老板 | 路人们 |
| T6 | D2 | 现金 | CNY | 2.00 | 路人们 | 小费 |
如何修正历史数据
如果，原路退款，算一次交易。
| ID | 订单 | 修正 | 币种 | 金额 | 付款方 | 收款方 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| T4 | D1 | NULL | CNY | 30.00 | 路人们 | 王老板 |
| T5 | D1 | T4 | CNY | -5.00 | 路人们 | 王老板 |
如何修正修正数据
很不幸，忙中出错，错上加错。
| ID | 订单 | 修正 | 币种 | 金额 | 付款方 | 收款方 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| T4 | D1 | NULL | CNY | 30.00 | 路人们 | 王老板 |
| T5 | D1 | T4 | CNY | -5.00 | 路人们 | 王老板 |
| T6 | D1 | T5 | CNY | 2.00 | 路人们 | 王老板 |
明细要多明细
余额 - 用户额度最新值
交易 - 订单的资金流向
明细 - 交易的资金构成
交易的物品有关
审计的会计科目
假设路人定了3间房
| ID | 交易 | 类型 | 币种 | 金额 | 摘要 |
|---|---|---|---|---|---|
| R1 | T1 | 现金 | CNY | 10.00 | 房间甲 |
| R2 | T1 | 现金 | CNY | 10.00 | 房间乙 |
| R3 | T1 | 现金 | CNY | 10.00 | 房间丙 |
一个复杂的例子
付30元3间房，
现金10元，微信20元。
退现金5元。
伙计，不来捣乱了 :)
余额变化-现金
| UID | 类别 | 币种 | 余额 |
|---|---|---|---|
| <系统> | 现金 | CNY | -10.00 |
| 王老板 | 现金 | CNY | +10.00 |
余额变化-微信
充值过程
| UID | 类别 | 币种 | 余额 |
|---|---|---|---|
| <系统> | 微信 | CNY | -18.00 |
| <系统> | 微信费 | CNY | -2.00 |
| 客人们 | 微信 | CNY | +20.00 |
付款过程
| UID | 类别 | 币种 | 余额 |
|---|---|---|---|
| 客人们 | 微信 | CNY | -20.00 |
| 王老板 | 微信 | CNY | +20.00 |
余额变化-退现金
| UID | 类别 | 币种 | 余额 |
|---|---|---|---|
| <系统> | 现金 | CNY | +5.00 |
| 王老板 | 现金 | CNY | -5.00 |
流水变化-付款
| ID | 订单 | 修正 | 类别 | 金额 | 付款方 | 收款方 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| T1 | D1 | NULL | 现金 | 10.00 | 路人们 | 王老板 |
| T2 | D1 | NULL | 微信 | 20.00 | 路人们 | 王老板 |
流水变化-退款
| ID | 订单 | 修正 | 类别 | 金额 | 付款方 | 收款方 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| T1 | D1 | NULL | 现金 | 10.00 | 路人们 | 王老板 |
| T2 | D1 | NULL | 微信 | 20.00 | 路人们 | 王老板 |
| T3 | D1 | T1 | 现金 | -5.00 | 路人们 | 王老板 |
明细变化-付款
| ID | 交易 | 类型 | 币种 | 金额 | 摘要 |
|---|---|---|---|---|---|
| R1 | T1 | 现金 | CNY | 10.00 | 房间甲 |
| R2 | T2 | 微信 | CNY | 10.00 | 房间乙 |
| R3 | T2 | 微信 | CNY | 10.00 | 房间丙 |
明细变化-退款
| ID | 交易 | 类型 | 币种 | 金额 | 摘要 |
|---|---|---|---|---|---|
| R1 | T3 | 现金 | CNY | 5.00 | 退款 |
Happy Ending
安全第一条，记账要规范。
2019-03-03 @gitunion
做个财务系统
强壮，够用，简单
Created by 史荣久 @trydofor
